(35) Le programme PSI et la poursuite de la récession ayant provoqué une importante sous-capitalisation des banques grecques, le mémorandum des politiques économiques et financières (ci-après le «MPEF») du deuxième programme d’ajustement pour la Grèce signé le 11 mars 2012 par le gouvernement grec, l’Union européenne, le FMI et la BCE a dégagé des fonds pour la recapitalisation de ces banques. Les autorités grecques ont estimé à 50 milliards d’EUR le total des besoins en recapitalisation et des coûts de résolution des banques à financer dans le cadre de ce programme. Ce montant a été calculé en s’appuyant sur un test de résistance réalisé par la Banque de Grèce pour la période allant de décembre 2011 à décembre 2014 (ci-après le «test de résistance de 2012»). Ce test reposait lui-même sur les projections de pertes sur prêts établies par Blackrock. Les fonds destinés à la recapitalisation des banques grecques sont mis à disposition par l’intermédiaire du HFSF. Le tableau 3 récapitule le calcul des besoins en fonds propres des principales banques grecques tels qu’ils ressortent du test de résistance effectué en 2012.
Tableau 3
Test de résistance de 2012: besoins en fonds propres des principales banques grecques (millions d’EUR)
Source: Banque de Grèce, Report on the Recapitalisation and the Restructuring of the Greek Banking Sector, décembre 2012, p. 8.
| Banques | Fonds propres de base de catégorie 1 (Core Tier 1) de référence (décembre 2011) | Total des pertes brutes liées au PSI (décembre 2011) | Provisions liées au PSI (juin 2011) | Prévisions de pertes brutes cumulées pour risque de crédit | Réserves pour pertes sur prêts (décembre 2011) | Génération interne de capitaux | Objectif en matière de fonds propres de base de catégorie 1 (Core Tier 1) (décembre 2014) | Besoins en fonds propres
| NBG | 7 287 | –11735 | 1 646 | –8366 | 5 390 | 4 681 | 8 657 | 9 756
| Eurobank | 3 515 | –5781 | 830 | –8226 | 3 514 | 2 904 | 2 595 | 5 839
| Alpha | 4 526 | –4786 | 673 | –8493 | 3 115 | 2 428 | 2 033 | 4 571
| Piraeus | 2 615 | –5911 | 1 005 | –6281 | 2 565 | 1 080 | 2 408 | 7 335
| ATEbank | 378 | –4329 | 836 | –3383 | 2 344 | 468 | 1 234 | 4 920
| Geniki | 374 | –292 | 70 | –1552 | 1 309 | –40 | 150 | 281
| MBG | 473 | –137 | 0 | –638 | 213 | –79 | 230 | 399