ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT (TITRES DE CAPITAL ET TITRES AUTRES QUE DE CAPITAL)
— Le signe «*» renvoie à des informations obligatoires, ou aux informations correspondantes, si l’émetteur n’utilise pas les normes internationales d’information financière (IFRS). L’émetteur peut utiliser un intitulé différent pour présenter des informations substantiellement identiques à celles prévues dans le tableau, lorsque cet autre intitulé est utilisé dans les états financiers.
— Le signe «#» indique que si cette information apparaît ailleurs dans le prospectus, elle est obligatoire.
— Le signe «~» en rapport avec des fonds de type fermé indique des investissements évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat à la même date que celle de la valeur nette d’inventaire (VNI).
Tableau 1
Compte de résultat pour les établissements de crédit
| | Année | Année -1 | Année -2 | Intermédiaire | Valeur intermédiaire pour la même période de l’année précédente, pour comparaison
| *Produits d’intérêts nets (ou équivalent) | | | | |
| *Produits d’honoraires et de commissions nets | | | | |
| *Dépréciation d’actifs financiers, nette | | | | |
| *Revenu net des portefeuilles de transaction (net trading income) | | | | |
| *Indicateur de la performance financière utilisé par l’émetteur dans les états financiers, par exemple la marge d’exploitation | | | | |
| *Résultat net (pour les états financiers consolidés, résultat net attribuable aux détenteurs de capital de la société mère) | | | | |
| #Résultat par action (uniquement pour les émetteurs de titres de capital) | | | | |
Tableau 2
Bilan pour les établissements de crédit
| | Année | Année -1 | Année -2 | Intermédiaire | #Valeur telle qu’elle ressort du dernier processus de contrôle et d’évaluation prudentiels (SREP)
| *Total de l’actif | | | | |
| *Créances de premier rang | | | | |
| *Créances subordonnées | | | | |
| *Prêts et créances à recevoir de clients (nets) | | | | |
| *Dépôts de clients | | | | |
| *Total des capitaux propres | | | | |
| #Prêts non performants (sur la base de la valeur comptable nette)/Prêts et créances) | | | | |
| #Ratio de fonds propres de base de catégorie 1 (CET1) ou autre ratio d’adéquation des fonds propres prudentiels pertinent selon l’émission | | | | |
| #Ratio de fonds propres total | | | | |
| #Ratio de levier calculé en vertu du cadre réglementaire applicable | | | | |