| MODÈLES DE DÉCLARATION AUX FINS DU RATIO DE LEVIER
| Code modèle | Code modèle | Nom du modèle | Nom abrégé
| 47 | C 47.00 | Calcul du ratio de levier | LRCalc
| 40 | C 40.00 | Traitement alternatif de la mesure de l'exposition | LR1
| 43 | C 43.00 | Ventilation des composantes de la mesure de l'exposition utilisée pour le ratio de levier | LR4
| 44 | C 44.00 | Informations générales | LR5
| | C 48.00 | Volatilité du ratio de levier | LR6
| 48.01 | C 48.01 | Volatilité du ratio de levier: Valeur moyenne pour la période de déclaration | LR6.1
| 48.02 | C 48.02 | Volatilité du ratio de levier: Volatilité du ratio de levier: valeurs quotidiennes pour la période de déclaration | LR6.2
C 40.00 — TRAITEMENT ALTERNATIF DE LA MESURE DE L'EXPOSITION (LR1)
| Ligne | | Valeur comptable au bilan | Valeur comptable sans compensation ou autre technique d'atténuation du risque de crédit | Majoration pour SFT | Montant notionnel / valeur nominale | Montant notionnel plafonné | Montant notionnel plafonné (même nom de référence) | Montant d'exposition aux fins du ratio de levier
| 0010 | 0020 | 0040 | 0070 | 0075 | 0085 | 0130
| 0010 | Dérivés | | | | | | |
| 0020 | Dérivés de crédit (protection vendue) | | | | | | |
| 0030 | Dérivés de crédit (protection vendue) assortis d'une clause de résiliation | | | | | | |
| 0040 | Dérivés de crédit (protection vendue) non assortis d'une clause de résiliation | | | | | | |
| 0050 | Dérivés de crédit (protection achetée) | | | | | | |
| 0060 | Dérivés financiers | | | | | | |
| 0071 | Opérations de financement sur titres | | | | | | |
| 0090 | Autres actifs | | | | | | |
| 0095 | Éléments de hors bilan | | | | | | |
| 0210 | Sûretés en espèces reçues dans le cadre de transactions sur dérivés | | | | | | |
| 0220 | Créances pour sûretés en espèces fournies dans le cadre de transactions sur dérivés | | | | | | |
| 0230 | Titres reçus lors d'une SFT qui sont comptabilisés en tant qu'actifs | | | | | | |
| 0240 | Opérations CCLT (créances en espèces) | | | | | | |
| 0270 | Investissements publics - Créances sur des administrations centrales | | | | | | |
| 0280 | Investissements publics - Créances sur des administrations régionales | | | | | | |
| 0290 | Investissements publics - Créances sur des autorités locales | | | | | | |
| 0300 | Investissements publics - Créances sur des entités du secteur public | | | | | | |
| 0310 | Prêts incitatifs - Créances sur des administrations centrales | | | | | | |
| 0320 | Prêts incitatifs - Créances sur des administrations régionales | | | | | | |
| 0330 | Prêts incitatifs - Créances sur des autorités locales | | | | | | |
| 0340 | Prêts incitatifs - Créances sur des entités du secteur public | | | | | | |
| 0350 | Prêts incitatifs - Créances sur des entreprises non financières | | | | | | |
| 0360 | Prêts incitatifs - Créances sur des ménages | | | | | | |
| 0370 | Prêts incitatifs - Intermédiation | | | | | | |
| 0380 | Expositions sur des banques centrales | | | | | | |
| 0390 | La valeur des expositions sur des banques centrales utilisée pour le calcul de l’exigence de ratio de levier ajusté prévue à l’article 429 bis, paragraphe 7, du CRR - Montant d'exposition aux fins du ratio de levier | | | | | | |
| 0400 | Mesure de l’exposition aux fins du ratio de levier utilisée pour le calcul de l’exigence de ratio de levier ajusté visée à l’article 429 bis, paragraphe 7, du CRR - Montant d’exposition aux fins du ratio de levier | | | | | | |
| 0410 | Total de l'actif | | | | | | |
C 43.00 – VENTILATION ALTERNATIVE DES COMPOSANTES DE LA MESURE DE L'EXPOSITION AUX FINS DU RATIO DE LEVIER (LR4)
| Ligne | Éléments de hors bilan, dérivés, SFT et portefeuille de négociation | Valeur exposée aux fins du ratio de levier | Montant d’exposition pondéré (RWEA) |
| 0010 | 0020 |
| 0010 | Éléments de hors bilan | | |
| 0020 | dont: Crédits commerciaux | | |
| 0030 | dont: Dans le cadre d'un régime public d'assurance-crédit à l'exportation | | |
| 0040 | Dérivés et opérations de financement sur titres, couverts par une convention de compensation multiproduits | | |
| 0050 | Dérivés non couverts par une convention de compensation multiproduits | | |
| 0060 | SFT non couvertes par une convention de compensation multiproduits | | |
| 0065 | Montants d'exposition résultant du traitement supplémentaire de dérivés de crédit | | |
| 0070 | Autres actifs faisant partie du portefeuille de négociation | | |
| Ligne | Autres expositions ne faisant pas partie du portefeuille de négociation | Valeur exposée aux fins du ratio de levier | Montants d’exposition pondérés (RWEA)
| Expositions selon l'approche standard | Expositions selon NI | Expositions selon l'approche standard | Expositions selon NI
| 0010 | 0020 | 0030 | 0040
| 0080 | Obligations garanties | | | |
| 0090 | Expositions considérées comme souveraines | | | |
| 0100 | Administrations centrales et banques centrales | | | |
| 0110 | Gouvernements régionaux et autorités locales considérés comme des emprunteurs souverains | | | |
| 0120 | Banques multilatérales de développement et organisations internationales considérées comme des emprunteurs souverains | | | |
| 0130 | Entités du secteur public considérées comme souveraines | | | |
| 0140 | Expositions à des gouvernements régionaux, banques multilatérales de développement, organisations internationales et entités du secteur public non considérés comme des emprunteurs souverains | | | |
| 0150 | Gouvernements régionaux et autorités locales non considérés comme des emprunteurs souverains | | | |
| 0160 | Banques multilatérales de développement non considérées comme des emprunteurs souverains | | | |
| 0170 | Entités du secteur public non considérées comme des emprunteurs souverains | | | |
| 0180 | Établissements | | | |
| 0190 | Expositions garanties par une hypothèque sur des biens immobiliers | | | |
| 0200 | dont: Expositions garanties par une hypothèque sur des biens immobiliers résidentiels; | | | |
| 0210 | Expositions sur la clientèle de détail | | | |
| 0220 | dont: Clientèle de détail - PME | | | |
| 0230 | Entreprises | | | |
| 0240 | Entreprises financières | | | |
| 0250 | Entreprises non financières | | | |
| 0260 | Expositions aux PME | | | |
| 0270 | Expositions autres que les expositions aux PME | | | |
| 0280 | Expositions en défaut | | | |
| 0290 | Autres expositions | | | |
| 0300 | dont: Expositions de titrisation | | | |
| 0310 | Crédits commerciaux (pour mémoire) | | | |
| 0320 | dont: Dans le cadre d'un régime public d'assurance-crédit à l'exportation | | | |
C 44.00 - INFORMATIONS GÉNÉRALES (LR5)
| Ligne | | Colonne
| 0010
| 0010 | Structure de l'établissement |
| 0020 | Traitement des dérivés |
| 0040 | Type d'établissement |
| 0070 | Établissement comportant une unité de crédit public de développement |
| 0080 | Administration centrale garantissant l'établissement/l'unité de crédit public de développement |
| 0090 | Gouvernement régional garantissant l'établissement/l'unité de crédit public de développement |
| 0100 | Autorité locale garantissant l'établissement/l'unité de crédit public de développement |
| 0110 | Type de garantie reçu conformément à l’article 429 bis, paragraphe 2, point d), du CRR - Obligation de préserver la viabilité de l'établissement de crédit |
| 0120 | Type de garantie reçu conformément à l’article 429 bis, paragraphe 2, point d), du CRR - Garantie directe des exigences de fonds propres ou de financement applicables à l'établissement de crédit, ou des prêts incitatifs octroyés |
| 0130 | Type de garantie reçu conformément à l’article 429 bis, paragraphe 2, point d), du CRR - Garantie indirecte des exigences de fonds propres ou de financement applicables à l'établissement de crédit, ou des prêts incitatifs octroyés |
C 47.00 – CALCUL DU RATIO DE LEVIER (LRCALC)
| Ligne | Valeurs exposées au risque | Exposition aux fins du ratio de levier: date de déclaration de référence
| 0010
| 0010 | SFT: Valeur exposée au risque |
| 0020 | SFT: Majoration pour risque de crédit de la contrepartie |
| 0030 | Dérogation pour SFT: Majoration conformément à l’article 429 sexies, paragraphe 5, et à l’article 222 du CRR |
| 0040 | Risque de crédit de la contrepartie des SFT pour lesquelles les établissements agissent en qualité d'agent |
| 0050 | (-) Jambe CCP exemptée des expositions pour SFT compensées par le client |
| 0061 | Dérivés: contribution du coût de remplacement au titre de la SA-CCR (hors effet des sûretés sur le NICA) |
| 0065 | (-) Effet de la comptabilisation des sûretés dans le NICA sur les transactions compensées par le client sur une QCCP (SA-CCR - coût de remplacement) |
| 0071 | (-) Effet de la marge de variation reçue en espèces éligible pour compensation avec la valeur de marché du dérivé (SA-CCR - coût de remplacement) |
| 0081 | (-) Effet de la jambe CCP exemptée des expositions sur transactions compensées par le client (SA-CCR - coût de remplacement) |
| 0091 | Dérivés: Contribution de l’exposition potentielle future (PFE) selon la SA-CCR (multiplicateur de 1) |
| 0092 | (-) Effet sur la contribution de la PFE du multiplicateur plus faible applicable aux transactions compensées par le client sur une QCCP (SA-CCR - exposition potentielle future) |
| 0093 | (-) Effet de la jambe CCP exemptée des expositions sur transactions compensées par le client (approche SA-CCR - exposition potentielle future) |
| 0101 | Dérogation pour dérivés: contribution des coûts de remplacement selon l'approche standard simplifiée |
| 0102 | (-) Effet de la jambe CCP exemptée des expositions sur transactions compensées par le client (approche standard simplifiée - coûts de remplacement) |
| 0103 | Dérogation pour dérivés: Contribution de l’exposition potentielle future selon l'approche standard simplifiée (multiplicateur de 1) |
| 0104 | (-) Effet de la jambe CCP exemptée des expositions sur transactions compensées par le client (approche standard simplifiée - exposition potentielle future) |
| 0110 | Dérogation pour dérivés: méthode de l'exposition initiale |
| 0120 | (-) Jambe CCP exemptée des expositions sur transactions compensées par le client (méthode de l'exposition initiale) |
| 0130 | Montant notionnel plafonné des dérivés de crédit vendus |
| 0140 | (-) Dérivés de crédit achetés éligibles compensés avec les dérivés de crédit vendus |
| 0150 | Éléments de hors bilan avec un facteur de conversion de 10 % conformément à l’article 429 septies du CRR |
| 0160 | Éléments de hors bilan avec un facteur de conversion de 20 % conformément à l’article 429 septies du CRR |
| 0170 | Éléments de hors bilan avec un facteur de conversion de 50 % conformément à l'article 429 septies du CRR |
| 0180 | Éléments de hors bilan avec un facteur de conversion de 100 % conformément à l’article 429 septies du CRR |
| 0181 | (-) Ajustements pour risque de crédit général des éléments de hors bilan |
| 0185 | Achats et ventes normalisés en attente de règlement: Valeur comptable au titre de la comptabilité en date de transaction |
| 0186 | Ventes normalisées en attente de règlement: Annulation de la compensation comptable au titre de la comptabilité en date de transaction |
| 0187 | (–) Ventes normalisées en attente de règlement: compensation conformément à l'article 429 octies, paragraphe 2, du CRR |
| 0188 | Achats normalisés en attente de règlement: Comptabilisation de l'intégralité des engagements de paiement au titre de la comptabilité en date de règlement |
| 0189 | (–) Achats normalisés en attente de règlement: compensation pour les engagements de paiement à la date de règlement conformément à l’article 429 octies, paragraphe 3, du CRR |
| 0190 | Autres actifs |
| 0191 | (-) Ajustements pour risque de crédit général des éléments inscrits au bilan |
| 0193 | Dispositifs de gestion centralisée de la trésorerie qui ne peuvent pas faire l'objet d'une compensation prudentielle: valeur dans le référentiel comptable |
| 0194 | Dispositifs de gestion centralisée de la trésorerie qui ne peuvent pas être compensés à des fins prudentielles: effet de l’annulation de la compensation appliquée dans le cadre comptable |
| 0195 | Dispositifs de gestion centralisée de la trésorerie qui peuvent être compensés à des fins prudentielles: valeur dans le référentiel comptable |
| 0196 | Dispositifs de gestion centralisée de la trésorerie qui peuvent être compensés à des fins prudentielles: effet de l’annulation de la compensation appliquée dans le cadre comptable |
| 0197 | (-) Dispositifs de gestion centralisée de la trésorerie qui peuvent être compensés à des fins prudentielles: Comptabilisation de la compensation conformément à l’article 429 ter, paragraphe 2, du CRR |
| 0198 | (-) Dispositifs de gestion centralisée de la trésorerie qui peuvent être compensés à des fins prudentielles: Comptabilisation de la compensation conformément à l’article 429 ter, paragraphe 3, du CRR |
| 0200 | Annulation d’une réduction liée à des sûretés fournies pour des dérivés |
| 0210 | (-) Créances sur marge de variation en espèces fournie dans le cadre d’opérations sur dérivés |
| 0220 | (-) Jambe CCP exemptée des expositions sur transactions compensées par le client (marge initiale) |
| 0230 | Ajustements pour comptabilisation des SFT en tant que ventes |
| 0235 | (-) Réduction de la valeur d’exposition des crédits de préfinancement ou intermédiaires |
| 0240 | (-) Actifs fiduciaires |
| 0250 | (-) Expositions intragroupe (base individuelle) exemptées en vertu de l’article 429 bis, paragraphe 1, point c), du CRR |
| 0251 | (-) Expositions SPI exemptées en vertu de l’article 429 bis, paragraphe 1, point c), du CRR |
| 0252 | (-) Parties garanties d’expositions résultant de crédits à l’exportation qui peuvent être exclues |
| 0253 | (-) Sûretés excédentaires déposées auprès d’agents tripartites qui peuvent être exclues |
| 0254 | (-) Expositions titrisées représentant un transfert de risque significatif qui peuvent être exclues |
| 0255 | (-) Expositions sur la banque centrale exemptées en vertu de l’article 429 bis, paragraphe 1, point n), du CRR |
| 0256 | (-) Services accessoires de type bancaire de DCT/établissements, exclus en vertu de l’article 429 bis, paragraphe 1, point o), du CRR |
| 0257 | (-) Services accessoires de type bancaire d'établissements désignés, exclus en vertu de l’article 429 bis, paragraphe 1, point p), du CRR |
| 0260 | (-) Expositions exemptées en vertu de l’article 429 bis, paragraphe 1, point j), du CRR |
| 0261 | (-) Expositions d'établissements de crédit public de développement pouvant être exclues – Investissements publics |
| 0262 | (-) Expositions d'établissements de crédit public de développement pouvant être exclues – Prêts incitatifs octroyés par un établissement de crédit public de développement |
| 0263 | (-) Expositions d'établissements de crédit public de développement pouvant être exclues – Prêts incitatifs octroyés par une entité directement créée par l’administration centrale ou une administration régionale ou locale d’un État membre |
| 0264 | (-) Expositions d'établissements de crédit public de développement pouvant être exclues – Prêts incitatifs octroyés par une entité créée par l’administration centrale ou une administration régionale ou locale d’un État membre par l’entremise d’un établissement de crédit intermédiaire |
| 0265 | (-) Expositions liées à l'intermédiation de prêts incitatifs par des établissements (ou unités) de crédit de développement autres que publics et pouvant être exclues – Prêts incitatifs octroyés par un établissement de crédit public de développement |
| 0266 | (-) Expositions liées à l'intermédiation de prêts incitatifs par des établissements (ou unités) de crédit de développement autres que publics et pouvant être exclues – Prêts incitatifs octroyés par une entité directement créée par l’administration centrale ou une administration régionale ou locale d’un État membre |
| 0267 | (-) Expositions liées à l'intermédiation de prêts incitatifs par des établissements (ou unités) de crédit de développement autres que publics et pouvant être exclues – Prêts incitatifs octroyés par une entité créée par l’administration centrale ou une administration régionale ou locale d’un État membre par l’entremise d’un établissement de crédit intermédiaire |
| 0270 | (-) Montant des actifs déduit — Fonds propres de catégorie 1 — Définition définitive |
| 0280 | Montant d'actifs déduit (-) ou ajouté (+) — Fonds propres de catégorie 1 — Définition transitoire |
| 0290 | Mesure de l’exposition totale aux fins du ratio de levier – selon définition définitive des fonds propres de catégorie 1 |
| 0300 | Mesure de l’exposition totale aux fins du ratio de levier – selon définition transitoire des fonds propres de catégorie 1 |
| Ligne | Fonds propres |
| 0310 | Fonds propres de catégorie 1 - Définition définitive |
| 0320 | Fonds propres de catégorie 1 - Définition transitoire |
| Ligne | Ratio de levier |
| 0330 | Ratio de levier — selon définition définitive des fonds propres de catégorie 1 |
| 0340 | Ratio de levier – selon définition transitoire des fonds propres de catégorie 1 |
| Ligne | Exigences: montants |
| 0350 | Exigence imposée au titre du pilier 2 (P2R) pour tenir compte des risques de levier excessif |
| 0360 | dont: à constituer avec des fonds propres CET1 |
| 0370 | Coussin lié au ratio de levier pour les EISm |
| 0380 | Orientation pilier 2 (P2G) pour tenir compte des risques de levier excessif |
| 0390 | dont: à constituer avec des fonds propres CET1 |
| 0400 | dont: à constituer avec des fonds propres de catégorie 1 |
| Ligne | Exigences: ratios |
| 0410 | Exigence de ratio de levier du pilier 1 |
| 0420 | Exigence de ratio de levier SREP totale (TSLRR) |
| 0430 | TSLRR: à constituer avec des fonds propres CET1 |
| 0440 | Exigence de ratio de levier globale (OLRR) |
| 0450 | Exigence de ratio de levier globale (OLRR) et ratio calculé selon l’orientation pilier 2 (P2G) |
| 0460 | OLRR et P2G: à constituer avec des fonds propres CET1 |
| 0470 | OLRR et P2G: à constituer avec des fonds propres de catégorie 1 |
| Ligne | Pour mémoire |
| 0480 | Ratio de levier comme si l’IFRS 9 ou des dispositions transitoires analogues en matière de pertes de crédit attendues n’avaient pas été appliquées |
| 0490 | Ratio de levier comme si le traitement temporaire des pertes et gains non réalisés mesurés à la juste valeur par les autres éléments du résultat global n’avait pas été appliqué |
C 48.01 – Volatilité du ratio de levier: Valeur moyenne pour la période de déclaration (LR6.1)
| Ligne | | Valeur d’exposition pour les opérations de financement sur titres | Ajustements pour comptabilisation des SFT en tant que ventes
| 0010 | 0020
| 0010 | Valeur moyenne pour la période de déclaration | |
C 48.02 – Volatilité du ratio de levier: valeurs quotidiennes pour la période de déclaration (LR6.2)
| Date de référence dans la période de déclaration | Valeur d’exposition pour les opérations de financement sur titres | Ajustements pour comptabilisation des SFT en tant que ventes
| 0010 | 0020 | 0030
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