Modèle EU LI1 – Différences entre le périmètre de consolidation comptable et le périmètre de consolidation prudentielle et mise en correspondance des catégories des états financiers avec les catégories de risques réglementaires
| | a | b | c | d | e | f | g
| Valeurs comptables telles que déclarées dans les états financiers publiés | Valeurs comptables selon le périmètre de consolidation prudentielle | Valeurs comptables des éléments
| Soumis au cadre du risque de crédit | Soumis au cadre du risque de crédit de contrepartie | Soumis au cadre des titrisations | Soumis au cadre du risque de marché | Non soumis à des exigences de fonds propres ou soumis à des déductions des fonds propres
| | Ventilation par catégorie d'actifs conformément au bilan figurant dans les états financiers publiés | | | | | | |
| 1 | | | | | | | |
| 2 | | | | | | | |
| 3 | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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| | …. | | | | | | |
| xxx | Total des actifs | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | Ventilation par catégorie de passifs conformément au bilan figurant dans les états financiers publiés | | | | | | |
| 1 | | | | | | | |
| 2 | | | | | | | |
| 3 | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | …. | | | | | | |
| xxx | Total des passifs | | | | | | |
Modèle EU LI2 – Principales sources de différences entre les montants d’exposition réglementaires et les valeurs comptables des états financiers
| | a | b | c | d | e
| Total | Éléments soumis au
| Cadre du risque de crédit | Cadre des titrisations | Cadre du risque de crédit de contrepartie | Cadre du risque de marché
| 1 | Valeur comptable des actifs selon le périmètre de consolidation prudentielle (selon le modèle EU LI1) | | | | |
| 2 | Valeur comptable des passifs selon le périmètre de consolidation prudentielle (selon le modèle EU LI1) | | | | |
| 3 | Montant total net selon le périmètre de consolidation prudentielle | | | | |
| 4 | Montants hors bilan | | | | |
| 5 | Différences de valorisation | | | | |
| 6 | Différences dues à des règles de compensation différentes, autres que celles déjà incluses dans la ligne 2 | | | | |
| 7 | Différences dues à la prise en compte des provisions | | | | |
| 8 | Différences dues à l’utilisation de techniques d’atténuation du risque de crédit (ARC) | | | | |
| 9 | Différences dues aux facteurs de conversion du crédit | | | | |
| 10 | Différences dues aux titrisations avec transfert de risque | | | | |
| 11 | Autres différences | | | | |
| 12 | Montants d’exposition pris en compte à des fins réglementaires | | | | |
Modèle EU LI3 – Résumé des différences entre les périmètres de consolidation (entité par entité)
| a | b | c | d | e | f | g | h
| Nom de l’entité | Méthode de consolidation comptable | Méthode de consolidation prudentielle | Description de l’entité
| Consolidation intégrale | Consolidation proportionnelle | Méthode de la mise en équivalence | Ni consolidée ni déduite | Déduite |
| Entité A | Consolidation intégrale | X | | | | | Établissement de crédit
| Entité N | Consolidation intégrale | | X | | | | Établissement de crédit
| Entité Z | Consolidation intégrale | | | | X | | Entité d’assurance
| Entité AA | Consolidation intégrale | | | X | | | Société de crédit-bail non significative
Tableau EU LIA – Explication des différences entre les montants d’exposition comptables et réglementaires
Champs de texte libre pour la publication d’informations qualitatives
| Base juridique | Numéro de la ligne | Informations qualitatives — format libre
| Article 436, point b), du CRR. | (a) | Différences entre les colonnes a) et b) dans le modèle EU LI1
| Article 436, point d), du CRR | (b) | Informations qualitatives sur les principales sources de différences entre le périmètre de consolidation comptable et le périmètre de consolidation réglementaire présentées dans le modèle EU LI2
Tableau EU LIB — Autres informations qualitatives sur le champ d’application
Champs de texte libre pour la publication d’informations qualitatives
| Base juridique | Numéro de la ligne | Informations qualitatives — format libre
| Article 436, point f), du CRR | (a) | Obstacle au transfert rapide de fonds propres ou au remboursement rapide d’engagements au sein du groupe
| Article 436, point g), du CRR | (b) | Filiales non incluses dans le périmètre de consolidation dont les fonds propres effectifs sont inférieurs aux fonds propres réglementaires
| Article 436, point h), du CRR | (c) | Recours à la dérogation visée à l’article 7 du CRR ou à la méthode individuelle de consolidation prévue à l’article 9 du CRR
| Article 436, point g), du CRR | (d) | Montant total de la différence négative éventuelle entre les fonds propres réglementaires et les fonds propres effectifs de l'ensemble des filiales non incluses dans la consolidation
Modèle EU PV1 - Corrections de valeur à des fins d'évaluation prudente (PVA)
Format fixe
| | a | b | c | d | e | EU e1 | EU e2 | f | g | h
| Catégorie de risque | AVA de catégorie — Incertitude d’évaluation | AVA de catégorie totale après diversification |
| | AVA de catégorie | Actions | Taux d'intérêt | Change | Crédit | Matières premières | AVA relatives aux écarts de crédit constatés d'avance | AVA relatives aux coûts d’investissement et de financement | Dont: Total approche principale dans le portefeuille de négociation | Dont: Total approche principale dans le portefeuille bancaire
| 1 | Incertitude sur les prix du marché | | | | | | | | | |
| 2 | Sans objet | | | | | | | | | |
| 3 | Coûts de liquidation | | | | | | | | | |
| 4 | Positions concentrées | | | | | | | | | |
| 5 | Résiliation anticipée | | | | | | | | | |
| 6 | Risque lié au modèle | | | | | | | | | |
| 7 | Risque opérationnel | | | | | | | | | |
| 8 | Sans objet | | | | | | | | | |
| 9 | Sans objet | | | | | | | | | |
| 10 | Frais administratifs futurs | | | | | | | | | |
| 11 | Sans objet | | | | | | | | | |
| 12 | Total des corrections de valeur supplémentaires (AVA) | | | | | | | | | |