Tableau EU-SECA — Exigences de publication d’informations qualitatives relatives aux expositions de titrisation
Champs de texte libre pour la publication d’informations qualitatives
| Base juridique | Numéro de la ligne | Informations qualitatives — format libre
| Article 449, point a), du CRR | a) | Description des activités de titrisation et de retitrisation; comprenant les objectifs de gestion du risque et d'investissement des établissements en rapport avec ces activités, le rôle dans les opérations de titrisation et de retitrisation, indiquant si le cadre des titrisations simples, transparentes et standardisées (STS) est ou non utilisé, et la mesure dans laquelle les opérations de titrisation sont utilisées pour transférer à des tiers le risque de crédit des expositions titrisées, accompagnée, le cas échéant, d'une description séparée de leur politique de transfert de risque dans le cadre de titrisations synthétiques;
| Article 449, point b), du CRR. | b) |
Le type de risques auxquels les établissements sont exposés dans le cadre de leurs activités de titrisation et de retitrisation, par rang des positions de titrisation concernées, en établissant une distinction entre les positions de titrisation STS et les positions de titrisation non STS et:
i) le risque conservé dans les opérations qu’ils ont eux-mêmes initiées;
ii) les risques encourus dans le cadre d’opérations initiées par des tiers.
| Article 449, point c), du CRR | c) | Les approches des établissements pour le calcul des montants d'exposition pondérés qu'ils appliquent à leurs activités de titrisation, y compris les types de positions de titrisation auxquels chaque approche est appliquée, en établissant une distinction entre les positions de titrisation STS et les positions de titrisation non STS.
| Article 449, point d), du CRR | d) |
La liste des entités de titrisation appartenant à l'une des catégories suivantes, accompagnée d'une description des types d’expositions de l’établissement à l'égard de ces entités de titrisation, y compris les contrats dérivés:
i) les entités de titrisation qui acquièrent des expositions initiées par les établissements;
ii) les entités de titrisation sponsorisées par les établissements;
iii) les entités de titrisation et autres entités juridiques pour lesquelles les établissements fournissent des services en lien avec la titrisation, tels que des services de conseil, d'administration d'actifs (asset servicing) ou de gestion d'actifs;
iv) les entités de titrisation qui entrent dans le périmètre de consolidation réglementaire des établissements.
| Article 449, point e), du CRR | e) | La liste de toutes les entités juridiques auxquelles les établissements ont déclaré avoir apporté un soutien conformément à la troisième partie, titre II, chapitre 5, du CRR.
| Article 449, point f), du CRR | f) | La liste des entités juridiques affiliées aux établissements et qui investissent dans des opérations de titrisation initiées par les établissements ou dans des positions de titrisation émises par des entités de titrisation sponsorisées par les établissements.
| Article 449, point g), du CRR | g) | Un résumé des politiques comptables en matière d'activité de titrisation, en établissant, le cas échéant, une distinction entre positions de titrisation et positions de retitrisation.
| Article 449, point h), du CRR | h) | Le nom des OEEC utilisés pour les titrisations et les types d'expositions pour lesquels chaque agence est utilisée.
| Article 449, point i), du CRR | i) | Le cas échéant, une description de l'approche par évaluation interne décrite à la troisième partie, titre II, chapitre 5, du CRR, précisant la structure de la procédure d'évaluation interne et la relation entre évaluation interne et notation externe de l'OEEC identifiée conformément au point h), les mécanismes de contrôle de la procédure d'évaluation interne, y compris les considérations relatives à l'indépendance, à la responsabilité et à l'examen de la procédure d'évaluation interne, les types d'expositions auxquels l'approche par évaluation interne est appliquée et les facteurs de tensions utilisés pour déterminer les niveaux de rehaussement de crédit.
Modèle EU-SEC1 — Expositions de titrisation dans le portefeuille hors négociation
| | a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | m | n | o
| L’établissement agit en tant qu’initiateur | L’établissement agit en tant que sponsor | L’établissement agit en tant qu’investisseur
| Classiques | Synthétiques | Sous-total | Classiques | Synthétiques | Sous-total | Classiques | Synthétiques | Sous-total
| STS | Non STS | | dont TRS | | STS | Non STS | | STS | Non STS |
| | dont TRS | | dont TRS
| 1 | Total des expositions | | | | | | | | | | | | | | |
| 2 | Clientèle de détail (total) | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 | prêts hypothécaires résidentiels | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | cartes de crédit | | | | | | | | | | | | | | |
| 5 | autres expositions sur la clientèle de détail | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 | retitrisation | | | | | | | | | | | | | | |
| 7 | Clientèle de gros (total) | | | | | | | | | | | | | | |
| 8 | prêts aux entreprises | | | | | | | | | | | | | | |
| 9 | prêts hypothécaires commerciaux | | | | | | | | | | | | | | |
| 10 | contrats de location et créances à recevoir | | | | | | | | | | | | | | |
| 11 | autres expositions sur la clientèle de gros | | | | | | | | | | | | | | |
| 12 | retitrisation | | | | | | | | | | | | | | |
Modèle EU-SEC2 — Expositions de titrisation dans le portefeuille de négociation
| | a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l
| L’établissement agit en tant qu’initiateur | L’établissement agit en tant que sponsor | L’établissement agit en tant qu’investisseur
| Classiques | Synthétiques | Sous-total | Classiques | Synthétiques | Sous-total | Classiques | Synthétiques | Sous-total
| STS | Non STS | | STS | Non STS | | STS | Non STS |
| 1 | Total des expositions | | | | | | | | | | | |
| 2 | Clientèle de détail (total) | | | | | | | | | | | |
| 3 | prêts hypothécaires résidentiels | | | | | | | | | | | |
| 4 | cartes de crédit | | | | | | | | | | | |
| 5 | autres expositions sur la clientèle de détail | | | | | | | | | | | |
| 6 | retitrisation | | | | | | | | | | | |
| 7 | Clientèle de gros (total) | | | | | | | | | | | |
| 8 | prêts aux entreprises | | | | | | | | | | | |
| 9 | prêts hypothécaires commerciaux | | | | | | | | | | | |
| 10 | contrats de location et créances à recevoir | | | | | | | | | | | |
| 11 | autres expositions sur la clientèle de gros | | | | | | | | | | | |
| 12 | retitrisation | | | | | | | | | | | |
Modèle EU-SEC3 — Expositions de titrisation dans le portefeuille hors négociation et exigences de fonds propres réglementaires associées — établissement agissant en tant qu’initiateur ou en tant que sponsor
| | a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | m | n | o | EU-p | EU-q
| Valeurs exposées au risque (par fourchette de pondération/déductions) | Valeurs exposées au risque (par approche réglementaire) | RWEA (par approche réglementaire) | Exigence de fonds propres après application du plafond
| pondération ≤20 % | pondération >20 % et ≤ 50 % | pondération >50 % et ≤ 100 % | pondération >100 % et < 1 250 % | pondération 1 250 % /déductions | SEC-IRBA |
SEC-ERBA
(y compris IAA)
| SEC-SA | pondération 1 250 % /déductions | SEC-IRBA |
SEC-ERBA
(y compris IAA)
| SEC-SA |
pondération 1 250 %/
déductions
| SEC-IRBA |
SEC-ERBA
(y compris IAA)
| SEC-SA |
pondération 1 250 %/
déductions
| 1 | Total des expositions | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2 | Opérations classiques | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 | Titrisation | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | Clientèle de détail | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5 | Dont STS | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 | Clientèle de gros | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7 | Dont STS | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 8 | Retitrisation | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9 | Opérations synthétiques | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10 | Titrisation | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 11 | Sous-jacent de détail | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12 | Clientèle de gros | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13 | Retitrisation | | | | | | | | | | | | | | | | |
Modèle EU-SEC4 — Expositions de titrisation dans le portefeuille hors négociation et exigences de fonds propres réglementaires associées — établissement agissant en tant qu’investisseur
| | a | b | c | d | e | f | g | h | i | j | k | l | m | n | o | EU-p | EU-q
| Valeurs exposées au risque (par fourchette de pondération/déductions) | Valeurs exposées au risque (par approche réglementaire) | Montant d’exposition pondéré (par approche réglementaire) | Exigence de fonds propres après application du plafond
| pondération ≤20 % | pondération >20 % et ≤ 50 % | pondération >50 % et ≤ 100 % | pondération >100 % et < 1 250 % | pondération 1 250 % /déductions | SEC-IRBA |
SEC-ERBA
(y compris IAA)
| SEC-SA | pondération 1 250 % /déductions | SEC-IRBA |
SEC-ERBA
(y compris IAA)
| SEC-SA | pondération 1 250 % /déductions | SEC-IRBA |
SEC-ERBA
(y compris IAA)
| SEC-SA | pondération 1 250 % /déductions
| 1 | Total des expositions | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2 | Titrisation classique | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 | Titrisation | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | Sous-jacent de détail | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5 | Dont STS | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 | Clientèle de gros | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 7 | Dont STS | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 8 | Retitrisation | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9 | Titrisation synthétique | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10 | Titrisation | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 11 | Sous-jacent de détail | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12 | Clientèle de gros | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 13 | Retitrisation | | | | | | | | | | | | | | | | |
Modèle EU-SEC5 — Expositions titrisées par l’établissement — Expositions en défaut et ajustements pour risque de crédit spécifique
| | a | b | c
| Expositions titrisées par l’établissement — L’établissement agit en tant qu’initiateur ou en tant que sponsor
| Montant nominal total de l’encours | Montant total des ajustements pour risque de crédit spécifique effectués au cours de la période
| | Dont expositions en défaut
| 1 | Total des expositions | | |
| 2 | Clientèle de détail (total) | | |
| 3 | prêts hypothécaires résidentiels | | |
| 4 | cartes de crédit | | |
| 5 | autres expositions sur la clientèle de détail | | |
| 6 | retitrisation | | |
| 7 | Clientèle de gros (total) | | |
| 8 | prêts aux entreprises | | |
| 9 | prêts hypothécaires commerciaux | | |
| 10 | contrats de location et créances à recevoir | | |
| 11 | autres expositions sur la clientèle de gros | | |
| 12 | retitrisation | | |