Les établissements classent chaque événement de perte dans l’un des types d’événements de niveau 1 suivants:
| Classification du type d’événement de niveau 1 | Description | Numéro de référence
| Fraude interne | Pertes liées à des actes visant à commettre une fraude ou un détournement d’actif, à l’exclusion des cas de discrimination ou d’inapplication des règles en matière de diversité, et impliquant au moins une partie interne (c’est-à-dire une partie ayant un lien direct avec l’établissement ou dont l’établissement est solidairement responsable), y compris dans les cas de collusion entre la partie interne et des parties externes. | 1
| Fraude externe | Pertes liées à des actes d’une partie externe visant à commettre une fraude ou un détournement d’actif, sans intervention d’une partie interne. | 2
| Pratiques en matière d’emploi et sécurité au travail | Pertes liées à des actes contraires aux dispositions législatives et conventions en matière d’emploi, de santé ou de sécurité, à la réparation de préjudices corporels ou à des cas de discrimination envers des salariés ou d’inapplication des règles en matière de diversité les concernant. | 3
| Clients, produits et pratiques commerciales | Pertes (autres que dues à la fraude) liées à un manquement à une obligation professionnelle envers un client donné (y compris les exigences en matière de confiance et d’adéquation du service), ou à la nature ou aux caractéristiques d’un produit. | 4
| Dommages aux actifs corporels | Pertes liées à la perte ou à l’endommagement d’actifs corporels ou d’actifs publics, ainsi qu’aux dommages subis par les salariés, les personnes affiliées à l’établissement ou les personnes non affiliées dont l’établissement est responsable, en raison de catastrophes naturelles ou d’autres événements, tels que des accidents, des dommages intentionnels, des guerres, des troubles civils, des émeutes et des actes de terrorisme. | 5
| Interruptions de l’activité et dysfonctionnements des systèmes | Pertes liées à une interruption de l’activité ou aux dysfonctionnements d’un système | 6
| Exécution, livraison et gestion des processus | Pertes liées aux défaillances du traitement des transactions ou de la gestion des processus et des données, ainsi qu’aux relations avec les contreparties commerciales, les vendeurs et les autorités réglementaires et fiscales. | 7