Annexe

1. Un assuré ayant ouvert son contrat avant le 1er janvier de l'année de référence peut ne pas avoir effectué de versement durant cette année-là : le total de A1B doit donc être inférieur ou égal au total de A1. Lorsque tous les assurés ont effectué des versements (colonne « Aucun versement » vide dans A4), les tableaux A1 et A1B sont identiques.

2. A3. - Montant des versements (1) totaux durant l'année de référence par sexe et âge des personnes assurées (en euros arrondis à l'unité)

3. (1) Versement employeurs et salariés pour les contrats d'entreprise (PER collectifs et PER obligatoires).

4. A4. - Répartition (2) du nombre de personnes assurées au 31 décembre de l'année de référence par sexe et tranche de versement (1) annuel (en effectif)

5. (1) Versement employeurs et salariés pour les contrats d'entreprise (PER collectifs et PER obligatoires).

6. (2) Les assurés qui n'ont effectué aucun versement au cours de l'année doivent être comptabilisés dans la colonne « Aucun versement ». Ceux qui ont cotisé doivent être comptabilisés dans une des colonnes indiquant une tranche définie ou bien la colonne « tranche inconnue ».

7. A5. - Répartition du montant total des provisions mathématiques (3) au 31 décembre de l'année de référence par sexe et âge des assurés (en euros arrondis à l'unité)

8. (3) Provisions mathématiques des contrats en phase de constitution à la clôture de l'exercice

9. A6. - Répartition (en effectif) du nombre de personnes assurées au 31 décembre de l'année de référence par sexe, âge et tranche de provisions mathématiques (3)

10. (3) Provisions mathématiques des contrats en phase de constitution à la clôture de l'exercice.

11. B. - Phase de liquidation (Prestations versées sous forme de rente viagère ou régulière (4))

12. (4) Non compris les bénéficiaires de rente versée en une fois (VFU), qui doivent être renseignés dans la partie C lorsque la distinction est possible.

13. Les données renseignées dans les tableaux B devraient porter exclusivement sur les prestations servies en rente viagère ou régulière :

14. A-t-il été possible d'isoler les rentes servies en une fois des rentes viagères ou régulières ? OUI/NON

15. B1. - Nombre de bénéficiaires(5) d'une rente viagère ou régulière au 31 décembre de l'année de référence par sexe et âge (en effectif)

16. (5) Y compris bénéficiaires de la réversion de la rente.

17. B2. - Nombre de nouveaux bénéficiaires d'une rente viagère ou régulière depuis le 1er janvier de l'année de référence par sexe et âge (en effectif)

18. B3. - Répartition (en effectif) du nombre de bénéficiaires (6) d'une rente viagère ou régulière au 31 décembre de l'année de référence selon la nature de la rente versée (il ne s'agit pas des options possibles)

19. (6) Il s'agit ici des bénéficiaires de fait : leur nombre doit être identique à celui du tableau B1.

20. B4. - Répartition du montant total des rentes annuelles versées sous forme de rente viagère ou régulière durant l'année de référence par sexe et âge des bénéficiaires (en euros arrondis à l'unité)

21. B5. - Répartition du nombre de bénéficiaires de rentes viagères ou régulières au 31 décembre de l'année de référence par sexe, âge et tranche de pension annuelle des assurés (en effectif)

22. B6. - Répartition du montant total des provisions mathématiques des seuls contrats en phase de liquidation au 31 décembre de l'année de référence par sexe et par âge des assurés (en euros arrondis à l'unité)

23. C. - Phase de liquidation (Prestations versées sous forme de sortie en capital ou rente versée en une seule fois)

24. Les tableaux C1 et C2 ne concernent que les compartiments 1 et 2 du plan.

25. Les tableaux C3 et C4 concernent potentiellement l'ensemble des compartiments du plan dans l'hypothèse où le capital réuni n'est pas suffisant (inférieur à un seuil spécifique) pour être converti en rente viagère : il s'agit d'une rente versée en une seule fois (soumise à la même fiscalité que la rente viagère ou régulière).

26. Sorties en capital

27. C1. - Nombre de bénéficiaires durant l'année de référence de prestations versées sous forme de capital (en effectif) (hors rentes versées en une seule fois)

28. C2. - Répartition du montant total des prestations versées sous forme de sortie en capital versées durant l'année de référence (en euros arrondis à l'unité) (hors montant des rentes versées en une seule fois)

29. Rentes versées en une seule fois (si le capital réuni est insuffisant pour être converti en rente viagère ou régulière)

30. C3. - Répartition du nombre de bénéficiaires de rentes versées en une seule fois durant l'année de référence par tranche de montant et par sexe des bénéficiaires (en effectif)

31. C4. - Répartition du montant total des rentes versées en une seule fois durant l'année de référence par tranche de montant et par sexe des bénéficiaires (en euros arrondis à l'unité)

32. PLANS ÉPARGNE RETRAITE - GESTIONNAIRES D'ACTIFS

33. (Produits d'épargne retraite instaurés dans la loi PACTE et commercialisés par les gestionnaires d'actifs : PER individuel, PER collectif et PER obligatoire).

34. Z. - Données de cadrage

35. Z1. - Données de cadrage sur les encours au 31 décembre de l'année de référence

36. Z2. - Données de cadrage sur les versements durant l'année de référence

37. (*) Uniquement pour les PER collectifs et obligatoires.

38. (**) Uniquement pour les PER obligatoires.

39. Z3. - Données de cadrage sur les sorties de capital

40. (*) Au 31 décembre de l'année de référence pour les rentes viagères et régulières ; durant l'année de référence pour les sorties en capital.

41. A. - Adhérents, versements et encours

42. A1. - Répartition du nombre d'adhérents au 31 décembre de l'année de l'année de référence par sexe et âge (en effectif)

43. A1B. - Répartition du nombre d'adhérents ayant effectué un versement non nul au cours de l'année au 31 décembre de l'année de référence par sexe et âge (en effectif)

44. A2. - Répartition du nombre de nouveaux adhérents (y. c. transferts) depuis le 1er janvier de l'année de référence par sexe et âge (en effectif)

45. Nota. - Un nouvel adhérent durant l'année de référence a forcément effectué un versement : le total de A2 doit donc être inférieur ou égal au total de A1B.