| PUBLICATION PAR LES ENTREPRISES D’INVESTISSEMENT
| Numéro du modèle | Code du modèle | Nom | Référence législative
| | | FONDS PROPRES |
| 1 | I CC1 | COMPOSITION DES FONDS PROPRES RÉGLEMENTAIRES | Article 49, paragraphe 1, point c)
| 2 | I CC2 | RAPPROCHEMENT DES FONDS PROPRES AVEC LES ÉTATS FINANCIERS AUDITÉS | Article 49, paragraphe 1, point a)
| 3 | I CCA | CARACTÉRISTIQUES PRINCIPALES DES FONDS PROPRES | Article 49, paragraphe 1, point b)
Modèle EU IF CC1.01 – Composition des fonds propres réglementaires (entreprises d’investissement autres que les petites entreprises
| | | (a) | (b)
| | | Montants | Source basée sur les numéros/lettres de référence du bilan dans les états financiers audités
| Fonds propres de base de catégorie 1 (CET1): instruments et réserves
| 1 | FONDS PROPRES | |
| 2 | FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 | |
| 3 | FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 (CET1) | |
| 4 | Instruments de capital entièrement libérés | |
| 5 | Prime d'émission | |
| 6 | Résultats non distribués | |
| 7 | Autres éléments du résultat global accumulés | |
| 8 | Autres réserves | |
| 9 | Intérêts minoritaires pris en compte dans les fonds propres CET1 | |
| 10 | Ajustements des CET1 découlant de filtres prudentiels | |
| 11 | Autres fonds | |
| 12 | (-) TOTAL DES DÉDUCTIONS SUR LES FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 | |
| 13 | (-) Propres instruments CET1 | |
| 14 | (-) Détentions directes d'instruments CET1 | |
| 15 | (-) Détentions indirectes d'instruments CET1 | |
| 16 | (-) Détentions synthétiques d'instruments CET1 | |
| 17 | (-) Résultats négatifs de l’exercice en cours | |
| 18 | (-) Goodwill | |
| 19 | (-) Autres immobilisations incorporelles | |
| 20 | (-) Actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs et ne résultant pas de différences temporelles après déduction des passifs d'impôt associés | |
| 21 | (-) Participation qualifiée détenue hors du secteur financier et dépassant 15 % des fonds propres | |
| 22 | (-) Total des participations qualifiées dans des entreprises autres que des entités du secteur financier dépassant 60 % des fonds propres | |
| 23 | (-) Instruments CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important | |
| 24 | (-) Instruments CET1 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement détient un investissement important | |
| 25 | (-) Actifs de fonds de pension à prestations définies | |
| 26 | (-) Autres déductions | |
| 27 | CET1: Autres éléments de fonds propres, déductions et ajustements | |
| 28 | FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 | |
| 29 | Instruments de capital directement émis entièrement libérés | |
| 30 | Prime d'émission | |
| 31 | (-) TOTAL DES DÉDUCTIONS SUR LES FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 | |
| 32 | (-) Propres instruments AT1 | |
| 33 | (-) Détentions directes d'instruments AT1 | |
| 34 | (-) Détentions indirectes d'instruments AT1 | |
| 35 | (-) Détentions synthétiques d'instruments AT1 | |
| 36 | (-) Instruments AT1 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement ne détient pas d’investissement important | |
| 37 | (-) Instruments AT1 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement détient un investissement important | |
| 38 | (-) Autres déductions | |
| 39 | Fonds propres additionnels de catégorie 1 (AT1): Autres éléments de fonds propres, déductions et ajustements | |
| 40 | FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 | |
| 41 | Instruments de capital directement émis entièrement libérés | |
| 42 | Prime d'émission | |
| 43 | (-) TOTAL DES DÉDUCTIONS SUR LES FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 | |
| 44 | (-) Propres instruments T2 | |
| 45 | (-) Détentions directes d'instruments T2 | |
| 46 | (-) Détentions indirectes d'instruments T2 | |
| 47 | (-) Détentions synthétiques d'instruments T2 | |
| 48 | (-) Instruments T2 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement ne détient pas d’investissement important | |
| 49 | (-) Instruments T2 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement détient un investissement important | |
| 50 | Fonds propres de catégorie 2 (T2): Autres éléments de fonds propres, déductions et ajustements | |
Modèle EU IF CC1.02 – Composition des fonds propres réglementaires (petites entreprises d’investissement non interconnectées)
| | | (a) | (b)
| | | Montants | Source basée sur les numéros/lettres de référence du bilan dans les états financiers audités
| Fonds propres de base de catégorie 1 (CET1): instruments et réserves
| 1 | FONDS PROPRES | |
| 2 | FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 | |
| 3 | FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 (CET1) | |
| 4 | Instruments de capital entièrement libérés | |
| 5 | Prime d'émission | |
| 6 | Résultats non distribués | |
| 7 | Autres éléments du résultat global accumulés | |
| 8 | Autres réserves | |
| 9 | Ajustements des CET1 découlant de filtres prudentiels | |
| 10 | Autres fonds | |
| 11 | (-) TOTAL DES DÉDUCTIONS SUR LES FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 | |
| 12 | (-) Résultats négatifs de l’exercice en cours | |
| 13 | (-) Goodwill | |
| 14 | (-) Autres immobilisations incorporelles | |
| 15 | (-) Actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs et ne résultant pas de différences temporelles après déduction des passifs d'impôt associés | |
| 16 | (-) Participation qualifiée détenue hors du secteur financier et dépassant 15 % des fonds propres | |
| 17 | (-) Total des participations qualifiées dans des entreprises autres que des entités du secteur financier dépassant 60 % des fonds propres | |
| 18 | (-) Autres déductions | |
| 19 | CET1: Autres éléments de fonds propres, déductions et ajustements | |
| 20 | FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 | |
| 21 | Instruments de capital directement émis entièrement libérés | |
| 22 | Prime d'émission | |
| 23 | (-) TOTAL DES DÉDUCTIONS SUR LES FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 | |
| 24 | Fonds propres additionnels de catégorie 1 (AT1): Autres éléments de fonds propres, déductions et ajustements | |
| 25 | FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 | |
| 26 | Instruments de capital directement émis entièrement libérés | |
| 27 | Prime d'émission | |
| 28 | (-) TOTAL DES DÉDUCTIONS SUR LES FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 | |
| 29 | Fonds propres de catégorie 2 (T2): Autres éléments de fonds propres, déductions et ajustements | |
Modèle EU IF CC1.03 — Composition des fonds propres réglementaires (test de la capitalisation du groupe)
| | | (a) | (b)
| | | Montants | Source basée sur les numéros/lettres de référence du bilan dans les états financiers audités
| Fonds propres de base de catégorie 1 (CET1): instruments et réserves
| 1 | FONDS PROPRES | |
| 2 | FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 1 | |
| 3 | FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 (CET1) | |
| 4 | Instruments de capital entièrement libérés | |
| 5 | Prime d'émission | |
| 6 | Résultats non distribués | |
| 7 | Résultats non distribués des exercices précédents | |
| 8 | Profits ou pertes éligibles | |
| 9 | Autres éléments du résultat global accumulés | |
| 10 | Autres réserves | |
| 11 | Ajustements des CET1 découlant de filtres prudentiels | |
| 12 | Autres fonds | |
| 13 | (-) TOTAL DES DÉDUCTIONS SUR LES FONDS PROPRES DE BASE DE CATÉGORIE 1 | |
| 14 | (-) Propres instruments CET1 | |
| 15 | (-) Résultats négatifs de l’exercice en cours | |
| 16 | (-) Goodwill | |
| 17 | (-) Autres immobilisations incorporelles | |
| 18 | (-) Actifs d'impôt différé dépendant de bénéfices futurs et ne résultant pas de différences temporelles après déduction des passifs d'impôt associés | |
| 19 | (-) Participation qualifiée détenue hors du secteur financier et dépassant 15 % des fonds propres | |
| 20 | (-) Total des participations qualifiées dans des entreprises autres que des entités du secteur financier dépassant 60 % des fonds propres | |
| 21 | (-) Instruments CET1 d'entités du secteur financier dans lesquelles l'établissement ne détient pas d'investissement important | |
| 22 | (-) Actifs de fonds de pension à prestations définies | |
| 23 | (-) Autres déductions | |
| 24 | CET1: Autres éléments de fonds propres, déductions et ajustements | |
| 25 | FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 | |
| 26 | Instruments de capital directement émis entièrement libérés | |
| 27 | Prime d'émission | |
| 28 | (-) TOTAL DES DÉDUCTIONS SUR LES FONDS PROPRES ADDITIONNELS DE CATÉGORIE 1 | |
| 29 | (-) Propres instruments AT1 | |
| 30 | (-) Instruments AT1 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement ne détient pas d’investissement important | |
| 31 | (-) Autres déductions | |
| 32 | Fonds propres additionnels de catégorie 1 (AT1): Autres éléments de fonds propres, déductions et ajustements | |
| 33 | FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 | |
| 34 | Instruments de capital directement émis entièrement libérés | |
| 35 | Prime d'émission | |
| 36 | (-) TOTAL DES DÉDUCTIONS SUR LES FONDS PROPRES DE CATÉGORIE 2 | |
| 37 | (-) Propres instruments T2 | |
| 38 | (-) Instruments T2 d’entités du secteur financier dans lesquelles l’établissement ne détient pas d’investissement important | |
| 39 | Fonds propres de catégorie 2 (T2): Autres éléments de fonds propres, déductions et ajustements | |
Modèle EU ICC2: Fonds propres: rapprochement des fonds propres réglementaires avec le bilan dans les états financiers audités
Modèle flexible.
Les lignes doivent être complétées conformément au bilan figurant dans les états financiers audités de l’entreprise d'investissement.
Les colonnes doivent rester fixes, à moins que l’entreprise d'investissement ait un même périmètre de consolidation comptable et réglementaire, auquel cas les volumes doivent être inscrits dans la colonne a uniquement.
| | | a | b | c
| | | Bilan dans les états financiers publiés/audités | Selon le périmètre de consolidation réglementaire | Référence croisée au modèle EU IF CC1
| | | À la fin de la période | À la fin de la période |
| Actifs - Ventilation par catégorie d'actifs conformément au bilan figurant dans les états financiers publiés/audités
| 1 | | | |
| 2 | | | |
| 3 | | | |
| 4 | | | |
| 5 | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| xxx | Total des actifs | | |
| Passifs - Ventilation par catégorie de passifs conformément au bilan figurant dans les états financiers publiés/audités
| 1 | | | |
| 2 | | | |
| 3 | | | |
| 4 | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| xxx | Total des passifs | | |
| Capitaux propres
| 1 | | | |
| 2 | | | |
| 3 | | | |
| | | | |
| xxx | Total des capitaux propres | | |
Modèle EU I CCA: Fonds propres: caractéristiques principales des instruments de fonds propres émis par l’entreprise
| | | a
| | | Texte libre
| 1 | Émetteur |
| 2 | Identifiant unique (par exemple identifiant CUSIP, ISIN ou Bloomberg pour placement privé). |
| 3 | Placement public ou privé |
| 4 | Droit(s) régissant l’instrument |
| 5 | Type d’instrument (à préciser pour chaque ressort territorial) |
| 6 | Montant comptabilisé en fonds propres réglementaires (monnaie en millions, à la dernière date de déclaration) |
| 7 | Valeur nominale de l’instrument |
| 8 | Prix d'émission |
| 9 | Prix de rachat |
| 10 | Classification comptable |
| 11 | Date d'émission initiale |
| 12 | Perpétuel ou à durée déterminée |
| 13 | Échéance initiale |
| 14 | Option de rachat de l'émetteur soumise à l'accord préalable de l'autorité de surveillance |
| 15 | Date facultative d'exercice de l'option de rachat, dates d'exercice des options de rachat conditionnelles et prix de rachat |
| 16 | Dates ultérieures d'exercice de l'option de rachat, s'il y a lieu |
| | Coupons/dividendes |
| 17 | Dividende/coupon fixe ou flottant |
| 18 | Taux du coupon et indice éventuel associé |
| 19 | Existence d’un mécanisme de suspension des versements de dividendes (dividend stopper) |
| 20 | Caractère entièrement ou partiellement discrétionnaire, ou obligatoire, des versements (en termes de calendrier) |
| 21 | Caractère entièrement ou partiellement discrétionnaire, ou obligatoire, des versements (en termes de montant) |
| 22 | Existence d'un mécanisme de hausse de la rémunération (step-up) ou d'une autre incitation au rachat |
| 23 | Cumulatif ou non cumulatif |
| 24 | Convertible ou non convertible |
| 25 | Si convertible, déclencheur(s) de la conversion |
| 26 | Si convertible, entièrement ou partiellement |
| 27 | Si convertible, taux de conversion |
| 28 | Si convertible, caractère obligatoire ou facultatif de la conversion |
| 29 | Si convertible, type d’instrument vers lequel a lieu la conversion |
| 30 | Si convertible, émetteur de l’instrument vers lequel a lieu la conversion |
| 31 | Caractéristiques en matière de réduction du capital |
| 32 | Si réduction du capital, déclencheur de la réduction |
| 33 | Si réduction du capital, totale ou partielle |
| 34 | Si réduction du capital, définitive ou temporaire |
| 35 | Si réduction provisoire du capital, description du mécanisme de réaugmentation du capital |
| 36 | Caractéristiques non conformes pendant la période de transition |
| 37 | Dans l’affirmative, préciser les caractéristiques non conformes |
| 38 | Lien vers les conditions contractuelles complètes de l’instrument (balisage) |
| (1) Indiquer «Sans objet» si la question n'est pas applicable.